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Esta funcionalidad forma parte de los beneficios incluidos en el plan Enterprise
Conceptos generales
Es una funcionalidad diseñada para simplificar la determinación y el pago de impuestos para los contribuyentes en la Ciudad de Buenos Aires. Esta herramienta automatiza el proceso, asegurando precisión y eficiencia en el cumplimiento de las obligaciones fiscales.
¿Cuándo se Aplica?
Operaciones comerciales: Cuando una empresa o profesional debe actuar como agente de retención en una transacción económica.
Contratación de servicios: Al contratar servicios que estén sujetos a retención de ingresos brutos.
Pagos a proveedores: Cuando se realizan pagos a proveedores que desarrollan actividades gravadas en la Ciudad de Buenos Aires.
Obligación legal: En cualquier caso donde la normativa de AGIP indique la necesidad de retención.
Base del cálculo
Se determina en función del monto total de la operación sujeta a retención. Esto puede incluir:
Monto de la factura: El valor total de la factura emitida por el proveedor o prestador de servicios.
Pagos parciales: En casos de pagos parciales, el monto correspondiente a cada pago.
Otras compensaciones: Cualquier otra compensación económica que esté sujeta a retención según la normativa vigente.
Alícuota
La alícuota es el porcentaje que se aplica sobre la base imponible para determinar el monto a retener. Las alícuotas pueden variar según la naturaleza de la operación y la actividad económica del proveedor. Algunos ejemplos de alícuotas son:
Servicios profesionales: 2%
Comercio de bienes: 3%
Contratación de obras y servicios: 4%
Parametrización del cálculo automático de retenciones AGIP
Debes ingresar al módulo Configuración > solapa Datos Impositivos, se debe tildar el checkbox "Calcular Automáticamente retenciones/percepciones AGIP" y seleccionar la ciudad de buenos aires y la cuenta contable correspondiente en la opción "Configurar Jurisdicciones".
Validaciones o consideraciones
Colppy te avisa si te olvidás de retener. Si el proveedor está vigente en el padrón de AGIP y en el pago no seleccionaste la opción de retención, aparece una advertencia antes de guardar.
⚠️ La jurisdicción sale de la ficha del proveedor.
Colppy toma la jurisdicción de la Provincia de la dirección fiscal, que se carga en la solapa Otra información de la ficha. Tenerla completa es lo que hace que la retención se incluya en el Reporte de retenciones de IIBB emitidas. Mirá cómo define Colppy la jurisdicción de IIBB.
El padrón se actualiza una vez por mes. Colppy toma la información que AGIP publica mensualmente, así que las altas y los cambios de alícuota se reflejan en la actualización siguiente.
Hay un mínimo no sujeto a retención. Por debajo de ese importe no corresponde retener. El monto lo fija AGIP y cambia periódicamente, así que consúltalo en la normativa vigente del organismo.
Cálculo automático de retención de AGIP
Una vez registrada la factura, en la orden de pago al proveedor se debe aplicar la factura y seleccionar la opción Retenciones IIBB. Automáticamente Colppy se encarga de consultar en el padrón de AGIP la alícuota correspondiente con el CUIT del Proveedor y realiza el cálculo tomando como base imponible el importe neto de la/s factura/s aplicadas.
Una vez generado el Pago con la retención de IIBB correspondiente, si se selecciona la opción "Guardar e imprimir"generará en formato PDF el certificado de Retención de IIBB a continuación de la Liquidación de la Orden de Pago.
Atenuación o exención de alícuota
Si solicitaste atenuación o reducción de las alícuotas aplicadas en los regímenes de retenciones o percepciones, con el objeto de evitar que se te generen, sistemáticamente, saldos a favor o bien para ser excluidos temporalmente de las mismas, es importante que tengas en cuenta que esta información no se actualiza automáticamente en el padrón, en este caso debes realizar el cálculo de manera manual, de lo contrario Colppy continuará realizando el que se encuentre declarado en el padrón de AGIP.
Para modificar el monto de la retención debes realizarlo desde la orden de pago, seleccionar la opción retención de IIBB, modificar el importe, botón guardar y finalmente guardar e imprimir.
Por cualquier duda o consulta podés escribirnos a soporte@colppy.com.
¡Nuestro equipo de Customer Success está listo para ayudarte!